Финансово разследване в Европейския съюз

Финансово разследване в Европейския съюз

Финансовите разследвания бяха един от приоритетите на Министерството на сигурността и правосъдието по време на холандското председателство на Европейския съюз през първата половина на 2016 г.

В подготовката на това председателство Ecorys проведе проучване за нуждите от инструменти и методи за финансово разследване в Европейския съюз. Централният въпрос на това проучване е да се оцени кои инструменти и методи биха помогнали най-добре на правоприлагащите органи при засилване на използването на финансови разследвания и трансгранично сътрудничество в тази област. Финансовите разследвания се извършват за целите на наказателни разследвания (включително конфискация на активи въз основа на присъда), но също и при граждански разследвания (включително конфискация на активи без присъда), данъчни разследвания и разследвания на социални услуги. Нашето проучване се фокусира върху финансовите разследвания в контекста на криминалните разследвания.

Проучването се основава на интервюта с разследващи и политически експерти, интервюта с представители на Европейската комисия (DG HOME, Европол, Евроджъст, Olaf, CEPOL и FIU); въпросник, изпратен както до изследователи, така и до политически съветници в различни европейски държави-членки, както и изследване на академична литература и политически документи.

Проучването разкри, че финансовото разследване трябва да се разглежда предимно като метод на разследване, който позволява на следователите да събират анализи и да използват финансова информация. Настоящите нужди, изразени от полицейските следователи в цяла Европа, са свързани повече със стратегии, култура, сътрудничество и споделяне на знания, отколкото със специфични оперативни пропуски и изисквания. Определено има потенциал за подобряване на техническите инструменти, достъпни за финансовите разследващи (например инструменти, свързани с анализ на данни и информация), но такива подобрения няма да бъдат ефективни без всеобхватни национални стратегии и желание на организацията да експериментират с прилагането на методи за финансово разследване. Друга важна област за подобрение е свързана с трансграничните финансови разследвания, по-специално сътрудничеството и обмена на информация с трети държави.

резултати:

Слот, Б. и Л. де Сварт, Оценка на нуждите от инструменти и методи за финансово разследване в Европейския съюз, Ecorys, Ротердам, 2015 г. 

Презентация на конференцията „Следвайте парите: инструменти за финансови разследвания“, организирана от нидерландското председателство на 10 и 11 февруари 2016 г. в Амстердам.

Съветът на Европейския съюз изрично се позова на проучването на Ecorys и презентацията на Ecorys при формулирането на принципите на политиката относно финансовите разследвания: Проект на заключения на Съвета и план за действие относно бъдещия път по отношение на финансовото разследване.