La lotta ai recidivi di fallimenti fraudolenti incontra ostacoli

Il gruppo di persone che commettono frodi fallimentari multiple è molto diversificato. Anche i metodi utilizzati dai truffatori differiscono. Ciò è dimostrato dalla nostra ricerca sui molteplici autori di frodi fallimentari commissionata dal Centro di ricerca e documentazione scientifica (WODC). Questa diversità rende difficile comprendere le dimensioni del gruppo di persone che commettono più volte frodi fallimentari. Inoltre, è difficile identificare l’efficacia delle misure esistenti. Per avere una migliore presa sul gruppo dei recidivi, i ricercatori raccomandano di concentrarsi maggiormente sulla prevenzione efficace.

Secondo l’Ufficio centrale di statistica, nel 2,700 oltre 2019 aziende e istituzioni sono fallite. Non è chiaro quanti di questi fallimenti siano dovuti a frode fallimentare: una forma di frode in cui gli imprenditori mandano deliberatamente in bancarotta le loro attività non pagando i debiti per danneggiare i creditori. Gli individui che commettono ripetutamente frodi fallimentari possono essere definiti recidivi.

Su incarico del WODC, Ecorys, in collaborazione con Alan Kabki, Ferry Ortiz Aldana e Wim Bollen, ha indagato su chi sono questi recidivi, quanti sono e come operano. Ha inoltre esaminato quali soggetti (come amministratori fiduciari, polizia e FIOD) sono in grado di individuare e quindi contrastare le frodi fallimentari. Sulla base delle informazioni raccolte si è esaminato come rafforzare ulteriormente l'approccio olandese nei confronti della frode fallimentare in generale e in particolare nei confronti dei recidivi.

Diversi autori di reato per bancarotta fraudolenta
I ricercatori hanno scoperto che lo stereotipo del recidivo di bancarotta fraudolenta non esiste. Lo stesso vale per il gruppo dei plurireati: il gruppo è molto eterogeneo. Si può tuttavia concludere che più autori di reato sfruttano in modo intelligente le opportunità che si presentano. Ad esempio, cercano deliberatamente aziende in gravi difficoltà, le acquistano, dirottano i profitti e lasciano che l’azienda fallisca. Così facendo, fanno in modo di non farsi notare, riuscendo così a restare lontani dalla vista, tra gli altri, della polizia e del FIOD.

Metodi di lavoro
Per non farsi vedere dalle autorità inquirenti, i truffatori creano anche complesse strutture commerciali. I metodi di lavoro utilizzati dai truffatori sono molto diversi e vengono adattati secondo necessità. Inoltre, gli investigatori hanno scoperto che i truffatori spesso non agiscono da soli. I truffatori operano in reti che possono includere anche acchiappagatti e fornitori di servizi (finanziari). Queste reti hanno una natura sempre più fluida: mentre un tempo le reti erano costituite da un gruppo fisso di persone, oggi è meno così. Inoltre, le reti coinvolte in frodi fallimentari talvolta si dedicano a forme di criminalità più gravi (come il traffico di droga e il contrabbando).

Affrontare i delinquenti recidivi
Per comprendere meglio il gruppo dei recidivi di fallimenti fraudolenti, i ricercatori hanno raccomandato di concentrarsi maggiormente su una prevenzione efficace per prevenire le frodi fallimentari e risparmiare le autorità investigative. Una prevenzione efficace può essere ottenuta, tra le altre cose, conducendo più ricerche sulle varie manifestazioni della frode fallimentare e dei truffatori. I ricercatori hanno inoltre raccomandato di concentrarsi su una condivisione più efficace delle informazioni tra le parti, in modo che le conoscenze e le informazioni già esistenti possano essere scambiate e utilizzate meglio. Ciò consentirebbe alle parti coinvolte di lavorare verso un approccio più integrato alla frode fallimentare.

Leggi l' Rapporto di ricerca (in olandese) per ulteriori informazioni o contattare Linette de Swart o Gabriëlle op 't Hoog.