Nakit ödeme kısıtlamasına yönelik bir AB girişimi üzerine çalışma

Nakit ödeme kısıtlamasına yönelik bir AB girişimi üzerine çalışma

Son yıllarda giderek artan sayıda AB Üye Devleti, terörün finansmanı ve kara para aklama gibi yasa dışı faaliyetlerin yanı sıra vergi kaçakçılığı ve genel olarak kayıt dışı ekonomiyle mücadele etmek amacıyla nakit ödemelere kısıtlamalar getirdi.

Bu ulusal önlemler, nakit ödemelerin hangi eşik değerinin üzerinde sınırlanacağı, kimlerin kontrole tabi olacağı ve hangi sektörlerin hedef alınacağı açısından birbirinden farklılık göstermektedir. AB düzeyinde nakit ödemelere yönelik herhangi bir üst sınır bulunmamakla birlikte, Komisyon yakın zamanda mevcut Avrupa AML/CFT çerçevesini tamamlayabilecek böyle bir girişimi (bkz. COM (2015) 50) araştırma niyetinin sinyalini verdi.

Bu bağlamda Ecorys, CEPS ile birlikte, nakit ödemelere yönelik kısıtlamalara ilişkin AB girişimini desteklemek amacıyla bir etki değerlendirme çalışması gerçekleştirdi. Çalışma, mevcut durumdan kaynaklanan iki temel eksikliği, yani farklılaşan ulusal kısıtlamaları gidermeyi amaçladı:

1. Nakit ödeme kısıtlamaları olan Üye Devletlerdeki yasadışı faaliyetleri, olmayanlara kaydırarak ulusal önlemlerin etkinliğini zayıflatmak ve
2. İç Pazardaki rekabette bozulmalar yaratmak.

Çalışma sırasında iki ana seçenek kategorisi değerlendirildi:

• Belirli bir eşiğin üzerinde yüksek değerli nakit ödemelerin yasaklanması yoluyla nakit ödeme kısıtlaması
• eşiğin üzerindeki yüksek değerli nakit ödemeler için beyan yükümlülüğü yoluyla nakit ödeme kısıtlaması

Alt seçenekler farklı eşik düzeylerini, ilgili kişileri ve belirli işlem türleri için muafiyetleri ayırıyordu.

Komisyon, çalışmanın sonuçlarına dayanarak, terörün finansmanı üzerindeki etkisinin sınırlı olması ve konunun Avrupa vatandaşları açısından hassas olması nedeniyle terörün finansmanıyla mücadele amacıyla nakit ödemeye kısıtlama getirilmesine devam etmeme kararı aldı.