Avrupa Birliği'nde mali soruşturma

Mali soruşturma, 2016 yılının ilk yarısında Avrupa Birliği'nin Hollanda Dönem Başkanlığı sırasında Güvenlik ve Adalet Bakanlığı'nın önceliklerinden biriydi.

Bu başkanlığın hazırlık aşamasında Ecorys, Avrupa Birliği'nde mali soruşturma araç ve yöntemlerine yönelik ihtiyaçlar üzerine bir çalışma yürüttü. Bu çalışmanın temel sorusu, bu alanda mali soruşturmaların ve sınır ötesi işbirliğinin kullanımının artırılmasında kolluk kuvvetlerine hangi araç ve yöntemlerin en iyi şekilde yardımcı olabileceğini değerlendirmektir. Mali soruşturmalar, ceza soruşturmaları (mahkumiyete dayalı malvarlığına el konulması dahil) amacıyla yürütüldüğü gibi, aynı zamanda sivil soruşturmalar (mahkumiyete dayalı olmayan malvarlığına el konulması dahil), vergi soruşturmaları ve sosyal hizmet soruşturmalarında da yürütülür. Çalışmamız kriminal soruşturmalar bağlamında mali soruşturmalara odaklanmaktadır.

Çalışma, araştırmacılar ve politika uzmanlarıyla yapılan görüşmelere, Avrupa Komisyonu temsilcileriyle (DG HOME, Europol, Eurojust, Olaf, CEPOL ve FIU) yapılan görüşmelere; Farklı Avrupa Üye Devletlerindeki araştırmacılara ve politika danışmanlarına gönderilen bir anket ve akademik literatür ve politika belgesi araştırması.

Çalışma, mali soruşturmanın öncelikle araştırmacıların analiz toplamasına ve mali bilgileri kullanmasına olanak tanıyan bir soruşturma yöntemi olarak değerlendirilmesi gerektiğini ortaya koydu. Avrupa genelindeki polis soruşturmacıları tarafından ifade edildiği şekliyle mevcut ihtiyaçlar, belirli operasyonel boşluklar ve gereksinimlerden ziyade stratejiler, kültür, işbirliği ve bilgi paylaşımıyla ilgilidir. Mali soruşturmacıların kullanımına sunulan teknik araçların (örneğin, veri ve bilgi analiziyle ilgili araçlar) geliştirilmesine yönelik kesinlikle bir potansiyel vardır, ancak bu tür iyileştirmeler, kapsamlı ulusal stratejiler ve kurumsal mali soruşturma yöntemlerinin uygulanması konusunda deneme yapma istekliliği olmadan etkili olmayacaktır. İyileştirilmesi gereken bir diğer önemli alan, özellikle üçüncü ülkelerle işbirliği ve bilgi alışverişi olmak üzere sınır ötesi mali soruşturmalarla ilgilidir.

Sonuçlar:

Slot, B. ve L. de Swart, Avrupa Birliği'nde mali araştırma araçları ve yöntemlerine ilişkin değerlendirme ihtiyacı, Ecorys, Rotterdam, 2015.

Hollanda Cumhurbaşkanlığı tarafından 10 ve 11 Şubat 2016 tarihlerinde Amsterdam'da düzenlenen 'Parayı Takip Edin: mali soruşturma araçları' konferansında sunum.

Avrupa Birliği Konseyi, mali soruşturmaya ilişkin politika ilkelerini oluştururken açıkça Ecorys çalışmasına ve Ecorys sunumuna atıfta bulundu: Mali soruşturmaya ilişkin ileriye yönelik Konsey Sonuçları ve Eylem Planı taslağının hazırlanması.