Обичайни нарушители при измами при фалит

Ecorys, в сътрудничество с Алън Кабки, Фери Ортис Алдана и Вим Болен, проведе проучване на обичайните нарушители при измами при фалит в Холандия. Измамата при несъстоятелност е вид измама, при която предприемачите умишлено оставят компанията си да фалира, като не плащат задължения и по този начин наказват кредиторите. Изследователският екип проучи естеството и размера на групата обичайни нарушители и техния начин на действие и проучи кои страни (напр. попечители, полиция и службата за фискална информация и разследване на Нидерландия – FIOD) са в състояние да проследят фалита измама и последващо справяне с нея. Въз основа на събраните данни екипът проучи възможните начини за укрепване на холандския подход към справянето с измамите при фалит като цяло и по-конкретно към редовните нарушители.

Резултатите от изследването показват, че въпреки че групата от обичайни престъпници е разнообразна и е предизвикателство да се определи конкретен профил, всички обичайни престъпници се възползват добре от възможностите, които възникват. Те правят това, например, като съзнателно търсят компании, които са в затруднено финансово положение; купи ги; отклоняване на доходите; и остави компанията да фалира. По този начин те гарантират, че са в състояние да останат извън полезрението на, inter alia, полицията и FIOD. Създадени са сложни бизнес структури, за да останат незабелязани от властите, а нарушителите са склонни да действат в (течни) мрежи, които могат също да включват парични мулета и доставчици на (финансови) услуги. Тези мрежи могат да участват и в по-сериозни форми на престъпност, като трафик на наркотици и контрабанда.

Въз основа на тези констатации изследователският екип съветва да се засилят усилията за превенция, включително чрез провеждане на допълнителни изследвания на различните форми, които могат да приемат измамите при фалит; и да се подобри обменът на информация между заинтересованите страни с оглед на работата за по-интегриран подход към борбата с измамите при фалит.

За повече информация, моля, прочетете Пълният текст на доклада (pdf, на холандски).